Über die Publikation
Die Publikation von Josef Bergt und Nicolas Graber, erschienen 2025 bei Schulthess Juristische Medien AG in Zürich/Genf, bietet eine praxisorientierte Einführung in das liechtensteinische Compliance-Regime zur Bekämpfung von Geldwäscherei und Terrorismusfinanzierung.
Im Vorwort betont Prof. (FH) Mag. Otto Lucius die besondere Dichte und Relevanz von Sorgfaltspflichten im Finanzsektor, gerade vor dem Hintergrund von Geldwäscherei, Terrorismusfinanzierung und neuen Risikophänomenen wie krypto-asset-basierten Geldflüssen und NFTs. Das Werk wird als praxisnaher und systematisch fundierter Leitfaden eingeordnet.
Im Zentrum stehen die gesetzlichen Anforderungen des Sorgfaltspflichtgesetzes (SPG) und der Sorgfaltspflichtverordnung (SPV) sowie ihre Anwendung bei Kundenannahme, Transaktionsüberwachung und Verdachtsmeldungen. Berücksichtigt werden zudem digitale Geschäftsmodelle und Blockchain-basierte Dienste.
Zitierempfehlung (APA 7)
Bergt, J., & Graber, N. (2025). Einführung in das liechtensteinische Sorgfaltspflichtrecht: Ein Praxishandbuch für Sorgfaltspflichtige gemäss SPG. Schulthess Juristische Medien AG.
OGH 09 CG.2024.49
Der Fürstliche Oberste Gerichtshof (OGH) hat das Werk in seinem Urteil vom 7. November 2025, 09 CG.2024.49, in Erwägung 10.8 ausdrücklich zitiert. Das Verfahren betraf die Weigerung einer liechtensteinischen Bank, nach Beendigung der Geschäftsbeziehung Gold an einen auf der OFAC-SDN-Liste geführten Kunden herauszugeben. Im Rahmen seiner Ausführungen zum bankaufsichtsrechtlichen Risikomanagement hielt der OGH fest, dass ausländische Sanktionen – insbesondere OFAC-Sanktionen – auch ohne unmittelbare innerstaatliche Bindungswirkung erhebliche Reputations-, operationelle und rechtliche Risiken für Finanzinstitute auslösen können. In diesem Zusammenhang verwies der Gerichtshof auf Bergt/Graber (2025), Rz 142, insbesondere zur faktischen Bedeutung des Zugangs zu US-Dollar-Transaktionen und US-Finanzmarktinfrastrukturen. Der OGH erachtete die Verweigerung der Herausgabe unter dem Gesichtspunkt des Risikomanagements im Ergebnis als gerechtfertigt.
Inhaltliche Schwerpunkte
Publikationsdaten
- Autoren
- Josef Bergt · Nicolas Graber
- Verlag
- Schulthess Juristische Medien AG, Zürich/Genf
- Erschienen
- 2025
