Sobre la publicación
La obra de Josef Bergt y Nicolas Graber, publicada en 2025 por Schulthess Juristische Medien AG (Zúrich/Ginebra), ofrece una introducción práctica al régimen de compliance de Liechtenstein para combatir el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo.
El manual analiza los requisitos legales del SPG y la SPV y su aplicación en la incorporación de clientes, el control de transacciones y las comunicaciones de operaciones sospechosas. También aborda modelos de negocio digitales y servicios basados en blockchain.
En el prólogo, Prof. (FH) Mag. Otto Lucius destaca la especial relevancia de las obligaciones de diligencia debida en el sector financiero y la necesidad de un sistema de compliance basado en riesgos.
Cita recomendada (APA 7)
Bergt, J., & Graber, N. (2025). Einführung in das liechtensteinische Sorgfaltspflichtrecht: Ein Praxishandbuch für Sorgfaltspflichtige gemäss SPG. Schulthess Juristische Medien AG.
OGH 09 CG.2024.49
El Tribunal Supremo de Liechtenstein (Fürstlicher Oberster Gerichtshof, OGH) citó expresamente la obra en su sentencia de 7 de noviembre de 2025, asunto 09 CG.2024.49, apartado 10.8. El litigio se refería a la negativa de un banco de Liechtenstein, tras la terminación de la relación bancaria, a entregar oro a un cliente incluido en la lista SDN de la OFAC. Al examinar la gestión prudencial de riesgos bancarios, el OGH señaló que las sanciones extranjeras, en particular las de la OFAC, pueden generar riesgos reputacionales, operativos y jurídicos significativos incluso sin efecto vinculante directo en el derecho interno. En este contexto citó Bergt/Graber (2025), apdo. 142, especialmente sobre la relevancia fáctica del acceso a transacciones en dólares estadounidenses y a la infraestructura financiera de EE. UU. En definitiva, el OGH consideró justificada la negativa a entregar los activos desde la perspectiva de las obligaciones de gestión de riesgos del banco.
Principales temas tratados
Datos de publicación
- Autores
- Josef Bergt · Nicolas Graber
- Editorial
- Schulthess Juristische Medien AG, Zürich/Genf
- Publicación
- 2025
