عن المنشور
الكتاب من تأليف Josef Bergt وNicolas Graber ونشرته Schulthess Juristische Medien AG عام 2025 في زيورخ/جنيف، ويقدم مدخلاً عملياً إلى نظام الامتثال في ليختنشتاين لمكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب.
يركز الدليل على متطلبات SPG وSPV وتطبيقها في قبول العملاء ومراقبة المعاملات والإبلاغ عن الأنشطة المشبوهة، كما يتناول نماذج الأعمال الرقمية وخدمات البلوكشين.
يشدد Prof. (FH) Mag. Otto Lucius في المقدمة على أهمية التزامات العناية الواجبة في القطاع المالي والحاجة إلى نظام امتثال قائم على المخاطر.
صيغة الاقتباس المقترحة (APA 7)
Bergt, J., & Graber, N. (2025). Einführung in das liechtensteinische Sorgfaltspflichtrecht: Ein Praxishandbuch für Sorgfaltspflichtige gemäss SPG. Schulthess Juristische Medien AG.
OGH 09 CG.2024.49
استشهدت المحكمة العليا في ليختنشتاين (Fürstlicher Oberster Gerichtshof، OGH) صراحة بالكتاب في حكمها الصادر في 7 نوفمبر 2025 في القضية 09 CG.2024.49، الفقرة 10.8. تعلقت الدعوى برفض بنك في ليختنشتاين، بعد إنهاء العلاقة المصرفية، تسليم ذهب لعميل مدرج على قائمة SDN التابعة لـ OFAC. وعند تناول إدارة المخاطر الاحترازية في البنوك، أوضحت المحكمة أن العقوبات الأجنبية، ولا سيما عقوبات OFAC، قد تنشئ مخاطر كبيرة على السمعة ومخاطر تشغيلية وقانونية حتى عندما لا تكون ملزمة مباشرة بموجب القانون الداخلي. وفي هذا السياق أحالت المحكمة إلى Bergt/Graber (2025)، الفقرة 142، ولا سيما بشأن الأهمية الفعلية لإمكانية الوصول إلى معاملات الدولار الأمريكي والبنية التحتية للأسواق المالية الأمريكية. وخلصت المحكمة في النهاية إلى أن رفض تسليم الأصول كان مبرراً من منظور التزامات البنك في إدارة المخاطر.
الموضوعات الرئيسية
بيانات النشر
- المؤلفون
- Josef Bergt · Nicolas Graber
- الناشر
- Schulthess Juristische Medien AG, Zürich/Genf
- تاريخ النشر
- 2025
