Introducción al Derecho de Cumplimiento en Liechtenstein

Manual práctico para sujetos obligados conforme a la Ley de Diligencia Debida (SPG)

Una guía práctica para implementar el marco legal de cumplimiento normativo y diligencia debida de Liechtenstein, con un enfoque en la SPG, la SPV, así como en los proveedores de servicios de fintech y criptoactivos – concisa, clara y orientada a la aplicación práctica.

La publicación Introducción al Derecho de Cumplimiento en Liechtenstein, de Josef Bergt y Nicolas Graber (publicada en 2025 por Schulthess Juristische Medien AG, Zúrich/Ginebra; ISBN 978-3-7255-9797-0), ofrece una introducción orientada a la práctica al régimen de cumplimiento normativo de Liechtenstein para la prevención del blanqueo de capitales (AML) y la financiación del terrorismo (CFT).

En su prólogo introductorio, el Prof. (FH) Mag. Otto Lucius destaca que las obligaciones de diligencia debida existen en diversas profesiones, pero que tienen una especial intensidad y relevancia en el sector financiero, particularmente ante el aumento de amenazas vinculadas al blanqueo de capitales, la financiación del terrorismo y fenómenos emergentes de riesgo como los flujos financieros basados en criptoactivos y los NFT. Lucius subraya la urgencia de contar con un sistema de cumplimiento efectivo y basado en el riesgo, respaldado por datos empíricos. Reconoce esta obra como una guía práctica y estructurada sistemáticamente, que ofrece conocimientos tanto específicos de Liechtenstein como transferibles a otros marcos regulatorios europeos.

Este manual proporciona un enfoque tanto práctico como sistemático del derecho de diligencia debida en Liechtenstein. En el centro del análisis se encuentran los requisitos legales de cumplimiento derivados de la Ley de Diligencia Debida (SPG) y el Reglamento de Diligencia Debida (SPV), así como su aplicación cotidiana por parte de intermediarios financieros, profesionales jurídicos y otros sujetos obligados. Los autores examinan en profundidad los fundamentos legales y brindan recomendaciones concretas para la aplicación efectiva de estas obligaciones en los procesos de incorporación de clientes, el monitoreo de transacciones y la presentación de reportes de operaciones sospechosas. Asimismo, la obra aborda desarrollos actuales, especialmente la integración de modelos comerciales digitales y servicios basados en blockchain en el marco regulatorio. Constituye un recurso ideal para la formación profesional, como obra de consulta y para la preparación de auditorías y exámenes.

Este libro está dirigido específicamente a intermediarios financieros, abogados, oficiales de cumplimiento, fiduciarios, auditores y otros asesores profesionales que, en el ejercicio de su actividad, deben cumplir con las obligaciones establecidas en la SPG.

Aspectos Clave

• Explica de manera clara y accesible los principios fundamentales del derecho de diligencia debida de Liechtenstein bajo la SPG y la SPV, en el contexto de los estándares internacionales (especialmente FATF y las Directivas AML de la UE);
• Ofrece orientaciones operativas concretas para la identificación y gestión de clientes y transacciones de alto riesgo;
• Apoya la implementación de un enfoque eficaz basado en el riesgo para cumplir con las obligaciones de KYC, documentación, monitoreo y reporte;
• Aborda el papel de la gestión de cumplimiento en organizaciones modernas y analiza posibles sanciones ante incumplimientos;
• Tiene en cuenta consideraciones específicas sobre la aplicación del régimen de diligencia debida a proveedores de servicios de criptoactivos y plataformas basadas en blockchain.

Los autores, reconocidos expertos en la intersección entre supervisión del mercado financiero, derecho penal y regulación fintech, combinan el análisis jurídico doctrinal con recomendaciones prácticas para su aplicación diaria. En consecuencia, este libro actúa como guía fundamental para el ejercicio profesional, así como obra de referencia compacta para formación jurídica y capacitaciones internas.

Más información disponible aquí: Enlace a la página del editor

Público Objetivo:
Bancos, fiduciarios, abogados, gestores de activos, proveedores de servicios blockchain, firmas auditoras, autoridades supervisoras, oficiales de cumplimiento, responsables de AML, estudiantes y otros interesados.

Palabras Clave:
Ley de Diligencia Debida, SPG, Prevención del Blanqueo de Capitales, Financiación del Terrorismo, Cumplimiento, AML, KYC, Clientes de Alto Riesgo, FATF, Enfoque Basado en Riesgo, Reporte de Actividades Sospechosas, Beneficiario Final, Obligaciones de Documentación, SPV, Proveedor de Servicios de Criptoactivos, Blockchain, Fintech, Tokenización, Activos Digitales, Derecho Supervisor, Intermediarios Financieros, Derecho Penal, Derecho Penal Económico, Liechtenstein